Legados Solidarios

Donaciones de Legado: Formas de Contribuir

Gracias por su interés en apoyar la labor fundamental de Senior and Disability Action (SDA) mediante su planificación patrimonial. Es un verdadero honor que nos tome en cuenta.

Le invitamos a conocer más sobre las opciones para incluir a SDA en su planificación patrimonial, tales como legados testamentarios, designaciones de beneficiarios, transferencias benéficas directas desde cuentas IRA y fideicomisos de remanente benéfico. Y recuerde: si prefiere hablar directamente con alguien de SDA sobre estas opciones, simplemente complete nuestro formulario de donaciones de legado y nos pondremos en contacto con usted.

Legados en testamento o fideicomisos

Incluir a SDA en su testamento o fideicomiso en vida es una forma sencilla de dejar un legado de atención y cuidado para las futuras generaciones de personas mayores y personas con discapacidad.

Existen diversas maneras de incluir a SDA en su testamento o fideicomiso en vida.

• Realice una donación de una cantidad determinada o de un bien específico: «Dono a Senior and Disability Action, Inc., una organización sin fines de lucro de San Francisco reconocida como exenta de impuestos en virtud de la Sección 501(c)(3) del Código de Rentas Internas (Internal Revenue Code), con sede principal en 222 8th St, San Francisco, CA 94103, la suma de $___ para ser destinada a sus fines generales».

• Legue un porcentaje de su patrimonio: «Lego a Senior and Disability Action, Inc., una organización sin fines de lucro de San Francisco reconocida como exenta de impuestos en virtud de la Sección 501(c)(3) del Código de Rentas Internas (Internal Revenue Code), con domicilio social en 222 8th St, San Francisco, CA 94103, el ___ por ciento del valor total de mi patrimonio, para que destine a sus fines generales».

• Atienda primero a los demás y deje el remanente o parte residual de su patrimonio a SDA: «Lego a Senior and Disability Action, Inc., una organización sin fines de lucro de San Francisco reconocida como exenta de impuestos en virtud de la Sección 501(c)(3) del Código de Rentas Internas (Internal Revenue Code), con sede principal en 222 8th St, San Francisco, CA 94103, [la totalidad o el ___ por ciento] de mi patrimonio residual para que destine a sus fines generales».

• Deje una donación condicionada que solo surta efecto si uno de sus beneficiarios fallece antes que usted: «En caso de fallecimiento de cualquiera de los beneficiarios, dono a Senior and Disability Action, Inc. —una organización sin fines de lucro de San Francisco reconocida como exenta de impuestos en virtud de la Sección 501(c)(3) del Código de Rentas Internas (Internal Revenue Code), con sede principal en 222 8th St, San Francisco, CA 94103— (redacción específica, porcentual o de residuo, según lo indicado anteriormente).
  

Designación de beneficiarios

¿Sabía que la disposición de ciertos activos (cuentas de jubilación, pólizas de seguro de vida, cuentas de corretaje, cuentas de ahorro y corrientes) tras el fallecimiento de una persona se determina mediante la designación de beneficiarios, y no por un testamento o un fideicomiso en vida?

Designar a SDA como beneficiario de uno de estos activos es una forma sencilla de realizar una donación significativa a la organización. A continuación, le indicamos cómo hacerlo:

Necesitará la siguiente información para completar el formulario de designación de beneficiario:

• Nombre legal y dirección de SDA: Senior and Disability Action, P.O. Box 423388, San Francisco CA 94142-3388

• Número de identificación fiscal de SDA: 94-3213120
  

Transferencias benéficas desde cuentas IRA

Si tiene al menos 70 años y medio, puede transferir directamente hasta $100,000 de su Cuenta de Jubilación Individual (IRA) a SDA sin pagar impuestos. Además, su donación contará para cumplir con su distribución mínima obligatoria.

• Para optar por esta opción, debe cumplir con los siguientes requisitos:

  • Debe tener 70 años y medio o más.

  • La transferencia debe realizarse directamente desde su cuenta IRA tradicional o Roth a SDA, Inc. (los planes 401(k), 403(b) y SEP no son elegibles).

  • Su donación no puede superar los 100.000 dólares al año.

• Si decide realizar una contribución a SDA desde su cuenta IRA, proporcione a su administrador de la cuenta IRA la razón social, la dirección y el número de identificación fiscal de SDA, tal como se indica a continuación:

  • Senior and Disability Action, P.O. Box 423388, San Francisco, CA 94142-3388

  • Número de identificación fiscal: 94-3213120

• Indique al administrador de su plan de jubilación que realice una transferencia benéfica directa (rollover) desde su cuenta IRA a SDA.

• Por favor, infórmenos sobre su donativo para saber a quién agradecer.

Fideicomisos Remanentes Benéficos (Charitable Remainder Trusts)

Un fideicomiso remanente benéfico (CRT, por sus siglas en inglés) es un acuerdo que le proporcionará ingresos a usted o a otra persona Y un regalo a SDA..

Así es como funciona: un CRT implica la transferencia irrevocable de efectivo, valores u otros bienes a un fideicomiso, administrado por un fiduciario de su elección. Usted u otros beneficiarios reciben ingresos del fideicomiso de por vida o durante un número determinado de años. Tras el fallecimiento del destinatario (o de los destinatarios) de los ingresos, o al finalizar el plazo fijado, SDA recibe los activos restantes del fideicomiso.

• Será elegible para una deducción de impuestos sobre la renta por donaciones benéficas en el año en que establezca un CRT. La deducción se basa en el valor proyectado de la donación final destinada a SDA.

• Existen dos tipos básicos de fideicomisos remanentes benéficos:

  • Fideicomiso remanente benéfico Unitrust: proporciona un pago anual variable, basado en un porcentaje de los activos del fideicomiso, revaluados cada año. Si los activos crecen, los beneficiarios recibirán un pago anual mayor.

  • Fideicomiso remanente benéfico de renta fija (Annuity Trust): paga una cantidad fija en dólares cada año, independientemente del rendimiento de las inversiones del fideicomiso. Este acuerdo garantiza un ingreso estable al beneficiario designado. 

Nuevamente, gracias por considerar una donación a SDA. Estamos profundamente agradecidos y estamos disponibles para conversar al respecto en cualquier momento.

Esta información no pretende constituir asesoramiento fiscal ni legal. Le recomendamos consultar con sus asesores legales y financieros para conocer cómo funcionaría una donación en sus circunstancias específicas.